株主優待とは？

株主優待を企業が行なう目的には、自社製品やサービスの知名度を上げること、個人株主を増やし総株主数を増加させる狙いなどがあります。
この制度は日本特有のもので企業の好意で行なわれており、業績悪化などの理由で、優待サービスの変更や廃止の可能性もあることを覚えておいてください。

株主優待を受けるには、企業が優待サービスの対象として定める株数を、「割当基準日」に保有企業の株主名簿に記載される）ことが条件（とされます。

通常は、この権利確定日の5営業日前までに買っておかなければならなく、その日を権利付最終売買日といいます。

株主優待は通常、年2回または1回という企業が多く、中には年4回や毎月提供するという企業もあります。
また、株主優待が届く時期としては、企業決算時期が3月という企業が多いので、6月下旬から7月上旬となる企業が多く見られます。


金銭的価値に換算しやすい株主優待の中には、購入価格に対する年間の株主優待の比率が15％を超えるものもあり、配当金をプラスすれば、実質的な年利回りが預金金利を超える場合もあり、株主優待を狙っての株式購入は立派な投資戦略の一つといえます。

株主優待の内容や条件は、企業業績により変更されることもありますので、各社のホームページ等で事前確認をしておきましょう。